Zoek je duidelijke informatie over het urencriterium voor zelfstandige zorgprofessionals onder de Wet DBA? Dan ben je hier aan het juiste adres. Als zzp’er in de thuiszorg is het belangrijk om te begrijpen hoe je aan de voorwaarden voor fiscale voordelen kunt voldoen. Hierbij speelt het urencriterium een centrale rol.
Volgens dit urencriterium moet je als zzp’er minimaal 1.225 uur per kalenderjaar besteden aan jouw onderneming om in aanmerking te komen voor bepaalde aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek. Dit omvat niet alleen de directe zorguren bij cliënten thuis, maar ook de tijd die je besteedt aan administratie, reistijd en bijvoorbeeld bijscholing.
De Wet DBA (Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties) zorgt bovendien voor de juiste balans tussen zelfstandigheid en de verplichtingen tegenover opdrachtgevers. Zorg dus dat je goed administratie bijhoudt van al je werkuren, voor een sterke positie binnen de wet. Nauwkeurigheid en inzicht zijn hierbij sleutelwoorden. Met deze basisbeginselen in gedachten, kun je jezelf als zzp’er in de thuiszorg goed positioneren voor zowel compliance als fiscale optimalisatie.
Wat houdt het urencriterium in voor zzp’ers?
Het urencriterium is een fiscale regelgeving waarmee je als zzp’er in de thuiszorg aanspraak kunt maken op bepaalde belastingvoordelen, zoals de zelfstandigenaftrek. Om hiervoor in aanmerking te komen, moet je minstens 1.225 uren per jaar aan je onderneming besteden.
De invloed van de Wet DBA op zzp’ers in de thuiszorg
De Wet Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties (DBA) heeft betrekking op de relatie tussen opdrachtgevers en zzp’ers. Deze wet heeft als doel schijnzelfstandigheid tegen te gaan en geeft duidelijkheid over de arbeidsrelatie, maar heeft geen directe invloed op het urencriterium.
Hoe bereken je de uren voor het urencriterium?
Het bijhouden van de uren die je werkt is fundamenteel. Dit omvat niet alleen de directe zorguren bij cliënten, maar ook indirecte uren zoals administratie, reistijd, en acquisitie. Een gedetailleerde urenadministratie is cruciaal om aan te tonen dat je voldoet aan het urencriterium.
- Directe zorguren: de tijd die je spendeert aan de verzorging van je cliënten.
- Administratie: denk hierbij aan het bijhouden van cliëntgegevens, facturatie en planning.
- Reistijd: de tijd die je nodig hebt om van de ene naar de andere cliënt te reizen.
- Acquisitie: alle activiteiten die je onderneemt om nieuwe cliënten te werven.
Veelvoorkomende misverstanden over het urencriterium
Veel zzp’ers in de thuiszorg zijn niet altijd op de hoogte van welke uren wel en niet meetellen voor het urencriterium. Neem bijvoorbeeld de tijd die je besteedt aan nascholing; ook deze uren mag je meetellen. Het is belangrijk om je goed te informeren zodat je geen aftrek misloopt.
Tips voor een sluitende urenadministratie
Een zorgvuldige urenadministratie kan veel hoofdbrekens besparen bij de belastingaangifte. Gebruik een agenda, urenregistratie-app of software om alles nauwkeurig bij te houden. Leg je focus op het consequent registreren van ál je werkzaamheden.
- Agenda: noteer al je afspraken en werkzaamheden dagelijks.
- Urenregistratie-app: er zijn diverse apps beschikbaar die je helpen bij het bijhouden van je uren.
- Software: gespecialiseerde programmatuur kan automatisch uren loggen en rapporten genereren.
- Dagelijkse discipline: maak er een routine van om je uren dagelijks te registreren.
Controle door de Belastingdienst en de Wet DBA
De Belastingdienst kan je urenadministratie controleren. Dankzij de Wet DBA is het ook belangrijk dat je jouw arbeidsrelatie met opdrachtgevers goed documenteert. Modelovereenkomsten kunnen hierbij een rol spelen om te bewijzen dat er van een zelfstandige arbeidsrelatie sprake is.
Je werk als zzp’er in de thuiszorg onder de Wet DBA vereist dus een zorgvuldige aanpak als het gaat om het urencriterium. Met een degelijke administratie en duidelijke afspraken met opdrachtgevers zorg je voor een sluitend bewijs dat je als ondernemer opereert en komt verrassingen bij de belastingaangifte te staan. Hierdoor kun je met gerust hart gebruikmaken van de fiscale voordelen die horen bij je zelfstandige status.
Meest gestelde vragen
1. Wat zijn de basisvoorwaarden van het urencriterium voor zzp'ers in de thuiszorg?
Als zzp’er in de thuiszorg heb je te maken met het urencriterium om voor bepaalde fiscale voordelen in aanmerking te komen. In essentie moet je minimaal 1225 uur per jaar aan je onderneming besteden. Deze uren moeten aantoonbaar besteed zijn aan werkzaamheden die direct met jouw onderneming te maken hebben, zoals zorgverlening, administratie en reistijd. De Wet DBA benadrukt het belang van een duidelijke overeenkomst tussen opdrachtgever en opdrachtnemer om schijnzelfstandigheid te voorkomen.
Het is van belang dat je je werkuren goed documenteert. Bijvoorbeeld via een urenregistratie of agenda, zodat je bij een controle van de Belastingdienst kunt aantonen aan het urencriterium te voldoen. Zo maximaliseer je de kans op fiscale voordelen zoals de zelfstandigenaftrek en de MKB-winstvrijstelling.
2. Hoe beïnvloedt de Wet DBA het urencriterium voor zzp'ers in de thuiszorg?
Onder de Wet DBA is het van belang dat je als zzp’er in de thuiszorg niet als een verkapte werknemer wordt gezien. Door te voldoen aan het urencriterium toon je aan dat je ondernemer bent en niet afhankelijk van één opdrachtgever. De Wet DBA vereist dat de arbeidsrelatie tussen jou en je opdrachtgevers wordt vastgelegd in een overeenkomst van opdracht of modelovereenkomst. Dit moet evidente zelfstandigheid waarborgen en schijnzelfstandigheid tegengaan.
In deze overeenkomsten moet duidelijk staan dat er geen sprake is van een dienstbetrekking. Jouw zelfstandigheid ondersteunt het voldoen aan het urencriterium. Zo blijf je in aanmerking komen voor fiscale voordelen die bijdragen aan het succes en de duurzaamheid van jouw zzp-praktijk in de thuiszorg. Voor meer informatie over samenwerking met zorginstellingen, bezoek onze pagina voor zorginstellingen.
3. Welke activiteiten tellen mee voor het urencriterium van zzp'ers in de thuiszorg?
Alle tijd die je als zzp’er in de thuiszorg besteedt aan jouw onderneming, kan bijdragen aan het urencriterium. Dit bevat niet alleen de uren die je maakt door het verlenen van directe zorg aan cliënten, maar ook activiteiten zoals het bijhouden van je administratie, reistijd, scholing, acquisitiewerkzaamheden en het bijhouden van vakliteratuur. Zelfs tijd besteed aan het verbeteren van je website of het voeren van gesprekken met potentiële opdrachtgevers mag je meetellen.
Elk uur telt, mits je wel kunt bewijzen dat dit uur zakelijk gerelateerd is. Houd dus een gedetailleerde urenregistratie bij. Als je moeite hebt met bepalen welke uren je wel of niet mee kunt tellen, of als je op zoek bent naar ondersteuning in administratieve zaken, biedt WLC Zorgbemiddeling hulp aan zorgprofessionals. Zo zorg je goed voor je cliënten, terwijl je tegelijkertijd jouw ondernemerschap effectief managet.
